新疆廣匯 千億征程
企業(yè)簡(jiǎn)介：
目前，廣匯是新疆最大的民營(yíng)企業(yè)集團(tuán)之一，液化天然氣產(chǎn)業(yè)已經(jīng)處于國(guó)內(nèi)同行業(yè)領(lǐng)先地位，是中國(guó)最大的陸基LNG供應(yīng)商；同時(shí)，廣匯汽車服務(wù)產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)規(guī)模已連續(xù)三年排名中國(guó)第一。
二十年前，廣匯集團(tuán)從不起眼的“廣東酒家”起步，但在最近十年卻在清潔能源、汽車服務(wù)的產(chǎn)業(yè)道路上扮演了探索者和先驅(qū)者的角色，并為中國(guó)大型民營(yíng)企業(yè)的跨越式發(fā)展管理提供了一個(gè)鮮活的案例和樣本參照。
面臨挑戰(zhàn)：
隨著企業(yè)規(guī)模的快速發(fā)展，廣匯集團(tuán)的信息處理方式也曾跟不上管理需要，一度呈現(xiàn)出沒(méi)有統(tǒng)一規(guī)劃，各部門“信息孤島”嚴(yán)重、資源不能共享，信息化建設(shè)呈總體滯后的局面。
據(jù)財(cái)務(wù)部副部長(zhǎng)楊琳回憶，過(guò)去廣匯集團(tuán)大部分公司的財(cái)務(wù)系統(tǒng)只能實(shí)現(xiàn)基本的財(cái)務(wù)核算，與其他業(yè)務(wù)系統(tǒng)之間不集成，財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)的非一體化使財(cái)務(wù)應(yīng)用屬于會(huì)計(jì)事后控制。當(dāng)時(shí)，廣匯集團(tuán)的財(cái)務(wù)合并報(bào)表、預(yù)算管理、資金審批管理、財(cái)務(wù)與業(yè)務(wù)報(bào)表集成等以手工或半手工方式為主，很難對(duì)下屬部門上報(bào)的大量報(bào)表進(jìn)行有效確認(rèn)，業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)可能與實(shí)際不一致，容易出現(xiàn)管理漏洞。由于存在重復(fù)匯總、合并工作，財(cái)務(wù)部的工作量極大，廣匯集團(tuán)采用季度編制合并報(bào)表，每期合并報(bào)表編制工作需要10天左右，集團(tuán)財(cái)務(wù)運(yùn)營(yíng)數(shù)據(jù)滯后，不能有效的幫助廣匯集團(tuán)決策層及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，很多情況下只能憑經(jīng)驗(yàn)管理。
解決方案：
集團(tuán)以“統(tǒng)一核算政策，統(tǒng)一科目體系，統(tǒng)一報(bào)表體系”為要求，下屬企業(yè)按照統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行業(yè)務(wù)處理和報(bào)表編制上報(bào)。廣匯集團(tuán)規(guī)范了財(cái)務(wù)政策和基礎(chǔ)數(shù)據(jù)基本統(tǒng)一，達(dá)到了統(tǒng)分結(jié)合、統(tǒng)而不僵、管放適當(dāng)，并利用EAS系統(tǒng)固化和推進(jìn)了財(cái)務(wù)管理，提高了財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的及時(shí)性、準(zhǔn)確性及財(cái)務(wù)人員工作效率。
在集團(tuán)其他板塊的推廣應(yīng)用過(guò)程中，廣匯重點(diǎn)關(guān)注上市公司和廣匯集團(tuán)在核算和合并報(bào)表處理的差異性。通過(guò)對(duì)比分析，廣匯采用了一個(gè)合并范圍中的兩套模板，分別對(duì)應(yīng)集團(tuán)和廣匯股份的不同管理需求。同時(shí)EAS的數(shù)據(jù)穿透和即時(shí)匯總，也充分滿足了上市公司對(duì)數(shù)據(jù)的及時(shí)性要求以及集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)對(duì)基層數(shù)據(jù)的關(guān)注。
廣匯的資金、預(yù)算的實(shí)施過(guò)程中，重點(diǎn)關(guān)注集團(tuán)管控重點(diǎn)和集團(tuán)所具有的多行業(yè)特性。根據(jù)不同特性設(shè)置了不同預(yù)算模板，既保證了集團(tuán)管理層的管控需求也保證了各業(yè)務(wù)板塊各自管理需求。在這個(gè)階段，廣匯集團(tuán)建立了全面資金、預(yù)算管理信息系統(tǒng)，提高廣匯集團(tuán)資金控制和預(yù)算編制效率與可執(zhí)行性，建立和完善廣匯集團(tuán)預(yù)算執(zhí)行控制管理體系，加強(qiáng)廣匯集團(tuán)預(yù)算執(zhí)行情況反饋與分析。
廣匯集團(tuán)在第三階段建設(shè)中基于金蝶EAS，提供以盈利能力分析為主的多角度、多層次的決策分析，包括從經(jīng)營(yíng)模式、客戶、產(chǎn)品、區(qū)域等多緯度來(lái)分析成本、費(fèi)用、盈力能力，為管理層提供有效決策信息。
在實(shí)施過(guò)程中，廣匯重點(diǎn)關(guān)注的是高層對(duì)于集團(tuán)戰(zhàn)略情況的分析角度，建立了多個(gè)數(shù)據(jù)分析模型，同時(shí)對(duì)數(shù)據(jù)來(lái)源進(jìn)行了分析，對(duì)于系統(tǒng)中已有數(shù)據(jù)進(jìn)行直接抽取，形成數(shù)據(jù)庫(kù)。廣匯決策支持平臺(tái)可以采用多維度數(shù)據(jù)分析、歷史數(shù)據(jù)趨勢(shì)分析、業(yè)務(wù)板塊數(shù)據(jù)分析、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析、預(yù)算實(shí)際對(duì)比分析、人力分析等方法，對(duì)集團(tuán)經(jīng)營(yíng)決策、財(cái)務(wù)指標(biāo)、人力資源等進(jìn)行分析，對(duì)公司戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)戰(zhàn)略和職能戰(zhàn)略進(jìn)行支持。
在公司戰(zhàn)略決策支持層面上，系統(tǒng)可以根據(jù)廣匯集團(tuán)及其下屬子集團(tuán)、企業(yè)各戰(zhàn)略業(yè)務(wù)單元的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)和經(jīng)營(yíng)定位，選擇一種合理的投資組合戰(zhàn)略；在業(yè)務(wù)戰(zhàn)略決策支持層面上，由于系統(tǒng)中集成了更多的外部數(shù)據(jù)，各戰(zhàn)略業(yè)務(wù)單元可據(jù)此分別制定自身的競(jìng)爭(zhēng)戰(zhàn)略；在職能戰(zhàn)略決策支持層面上，來(lái)自于廣匯集團(tuán)及其下屬子集團(tuán)/企業(yè)內(nèi)部的各種信息，相應(yīng)地可以提供營(yíng)銷、財(cái)務(wù)、人力資源等決策支持。
